В чем отличие между ИИС и брокерским счетом и что лучше открыть, сравнение

Инвестиции постепенно внедряются в повседневную жизнь и интересуют больше и больше человек, как источник пассивного дохода. Для старта работы на бирже открывают специальный счет, который позволит начать производить операции с ценными бумагами и валютой. Начинающие инвесторы задаются вопросом, в чем отличия ИИС от брокерского счета, какие выделяют плюсы и минусы.

ИИС и брокерский счет

Брокерский счет – индивидуальный «кошелек» участника биржи, который создается у брокера, отображает средства и накопления клиента, сделки и изменения баланса. Он позволяет клиенту работать с ценными бумагами и деньгами и получать выгоду. Инвестиционная прибыль облагается налогом на доходы физических лиц, который составляет 13 %.

ИИС – счет самостоятельного участника биржи, работающий аналогично брокерскому, но для которого предусмотрены льготные условия. Разница понятий выражается в имеющихся особенностях каждого, хотя цель и суть работы остаются неизменными.

Назначение и цели

ИИС существует в двух вариантах, и клиент может выбрать более выгодный для своих целей. Отличаются они налоговой льготой:

  1. Вариант А. Вкладчик имеет право получить налоговый вычет по сумме, положенной на индивидуальный инвестиционный счет, но есть обязательное условие. Клиенту необходимо иметь работу с официальным доходом, облагаемым НДФЛ.
  2. Вариант Б. Вкладчик может освободиться от налогов по прибыли вообще, если не имеет иного источника официального дохода, например, как студенты, пенсионеры, люди без работы. Налог просто не начисляется за время существования ИИС, а в момент его закрытия прибыль полностью освобождается от налогообложения.

Брокерский счет – простой и универсальный вариант, не имеющий каких-либо конкретных дополнений, льгот и условий, который доступен любому вкладчику с брокером.

битва брокеров

Выгода

В первую очередь необходимо определить для себя цель, проанализировать свои возможности, рынок, финансовые стратегии. Несмотря на то, что брокерский счет и ИИС сильно схожи, последний предполагает рамки, как плата за возможность получения налоговых льгот:

  1. С 2017 года максимально можно внести 1 миллион рублей. Участнику рынка доступно неограниченное количество операций.
  2. Необходимо, чтобы ИИС просуществовал 3 года и более. Если клиент захочет закрыть его раньше, то ему придется вернуть все вычеты, полученные за время пользования.

ИИС одновременно дает преимущества клиенту, но и создает рамки, за которые выйти нельзя, поэтому перед его созданием стоит оценить свои возможности.

Дополнительную выгоду для брокерских счетов предлагают разные банки:

  • у «Сбербанка» нет комиссии за открытие;
  • «ВТБ» бесплатно консультирует и поддерживает в вопросах аналитики;
  • «Тинькофф» имеет услугу быстрого вывода полученных средств.

Необходимые документы и особенности оформления

ИИС открыть довольно просто: достаточно иметь паспорт и в некоторых случаях ИНН, который может пригодиться для определения личности. Минимальной суммы для первоначального вклада нет, поэтому счет доступен любому налогоплательщику, имеющему статус налогового резидента РФ, по достижении 18 лет.

Возникает вопрос, можно ли открыть несколько ИИС, если они такие выгодные? Ответ: по закону, активным должен быть один счет. Если получилось так, что, пока действителен один, был открыт другой, первый следует закрыть в течение месяца, иначе могут возникнуть проблемы с налоговыми льготами.

Для открытия обычного брокерского счета гражданину РФ необходимо иметь при себе паспорт и документ о месте регистрации или пребывания, если этой информации нет в паспорте. Это осуществляется бесплатно, и первое зачисление средств не обязательно вносить сразу.

подрезать крылья

Налоговые льготы

ИИС предлагает два вида налогового вычета, выгодного клиенту:

  • на взнос;
  • на доход.

В первом случае вкладчик может подать заявление на получение налогового вычета в размере 13 % от общей суммы, которая была внесена на ИИС за год. Максимум можно получить 52 000.

Для получения этих денег необходимо собрать пакет документов перед визитом в налоговую:

  • реквизиты из банка, на который должна выйти выплата;
  • заполненное заявление на возвращение налога;
  • выписки, доказывающие факт взноса денег на ИИС, например, квитанции, платежки;
  • справку о доходах;
  • справку 3-НДФЛ.
Мнение эксперта
Карнаух Екатерина Владимировна
Закончила Национальный университет кораблестроения, специальность "Экономика предприятия"
Во втором случае нужно обращать внимание не на взносы, а на полученный от инвестирования доход. За три года существования ИИС, при условии пополнения не более чем на 1 миллион рублей в год, все заработанное не облагается НДФЛ.

Необходимо соблюдать перечень условий, чтобы претендовать на льготу второго типа:

  • активен только один ИИС;
  • вычет производится только через три года;
  • в налоговой придется получить справку об отсутствии запроса на получение вычета первого типа.

Количество действующих счетов

Как и упоминалось ранее, рабочий ИИС должен быть только 1, другие подобные должны быть закрыты, если есть желание получать налоговый вычет и другие льготы. Время на закрытые старого ИИС после открытия нового – месяц.

Количество единовременно открытых брокерских счетов не ограничивается законом. Возможно, локальным правилам следует брокер или банк, с которым клиент хочет работать.

сложить монетки

Сальдирование финансовых результатов

Для анализа НДФЛ по нескольким работающим брокерским счетам при необходимости результаты сальдируются или объединяются, для удобства и даже получения выгоды. Результаты по ИИС сальдировать нельзя.

Максимум пополнения и возврата

Индивидуальный инвестиционный счет имеет некоторые ограничения, в том числе и максимум пополнения на 1 год, который составляет 1 000 000 рублей. Оформляя налоговый вычет на взносы, клиент может вернуть до 52 000, но не больше. Иными словами, максимум льготой облагаются 400 000 рублей.

У брокерского счета никаких ограничений по пополнению нет, увеличивать сумму можно без ограничений в любой валюте.

Сроки действия

Срок действия счета считается с момента открытия. Оба варианта можно закрыть в любой момент, однако, в случае с ИИС, его рекомендуется держать от 3-х лет, чтобы получать налоговую льготу.

Риски

Манипуляции с ценными бумагами на фондовой бирже связаны с рисками. Чаще всего работу с брокерскими или индивидуальными инвестиционными счетами сравнивают с вкладами в банке. Депозит медленно, но без рисков принесет заявленный процент, а инвестирование зависит от ситуации на рынке, действий брокеров и развития компаний.

Вложения на инвестиционные счета не страхуются, поэтому, в случае неудачи или закрытия брокера, государство не вернет потерянные деньги. Ценные бумаги же не пропадут в случае банкротства.

Преимущества и недостатки

В погоне за выгодным и пассивным доходом клиенты анализируют преимущества и недостатки банковских вкладов, ИИС и брокерского счета.

К явным преимуществам ИИС относят получение налоговой выгоды в виде вычета или льготы, но такое явление компенсируется ограничениям по максимальной сумме вложений за год, запретом на открытие нескольких счетов, невозможностью сальдирования, работы и только с рублями.

Мнение эксперта
Карнаух Екатерина Владимировна
Закончила Национальный университет кораблестроения, специальность "Экономика предприятия"
У брокерского счета нет конкретных преимуществ, его считают классическим, но их можно открыть два и больше, манипулировать можно валютами и ценными бумагами, нет ограничений по вкладу и сроку действия, доступно сальдирование.

Банковский счет, вклад считается менее прибыльным, но безопасным источником пассивного дохода. Отчасти банк гарантирует получение установленного процента, но выгодные стратегии и предложения подразумевают невозможность снятия денег со счета.

правильный счет

Что же лучше – итоговая таблица

Для того чтобы увидеть наглядные различия ИИС и брокерского счета, рекомендуется посмотреть на табличку:

ИИС Брокерский счет
Срок действия Бессрочно, но для получения льгот нужно 3 года существования Бессрочно
Минимальная сумма вклада 1 руб. 1 руб.
Максимальная сумма вклада 1 000 000 рублей за год для получения льгот Ограничений нет
Возврат НДФЛ Можно Нельзя
Получение вычета на доходы Можно Нельзя
Сальдирование Нельзя Можно
Валюта внесения Только рубли Рубли, другие валюты, акции и облигации
Открыты два и больше одинаковых счетов одновременно Нет Нет ограничений

Карнаух Екатерина Владимировна

Закончила Национальный университет кораблестроения, специальность "Экономика предприятия"

Оцените автора
Pohozhie
Добавить комментарий